Условие задачи
На основании содержания конкретной ситуации (представлена ниже):
- установить круг лиц, участвующих в правонарушении в области экономики;
- составить схему документооборота бухгалтерской экспертизы;
- сформулировать информационный массив документов, который может быть исследован.
Ситуация
В процессе тематической проверки было установлено, что фармацевтическая компания закупала сырье для производства лекарственных средств по ценам, значительно (в 10 раз) превышающим цены по отрасли. Дальнейшее расследование показало, что поставщик сырья данной фармацевтической компании был связан с одним из ее топ-менеджеров, отвечающих за закупки, а компания-поставщик была создана им. С помощью методов экономического анализа была рассчитана примерная сумма материальных последствий (материального ущерба), которые потерпела компания в результате действий своего сотрудника.
Ответ
Для производства экспертизы представить эксперту документы:
-
материалы уголовного дела;
счета, акты и платежные поручения фармацевтической компании на закупку сырья;
результаты маркетингового исследования цен по отрасли;
анализ связанных и аффилированных лиц фармацевтической компании;
результаты расчета величины материального ущерба;
пос...
Потяни
