Условие задачи
Требуется составить отчет о движении денежных средств за отчетный период.
Остатки по счетам ОАО «Берег» на начало отчетного периода
50 — 1,5 тыс. руб., 51 — 602 тыс. руб., 52 — 40 тыс. долл. (1 долл. — 58,4 руб.).
Хозяйственные операции за отчетный период
1. С расчетного счета поступили деньги в кассу на выдачу заработной платы и другие расходы — 150 тыс. руб.
2. Выдана из кассы заработная плата — 120 тыс. руб.
3. Депонирована не полученная заработная плата — 13 тыс. руб.
4. Депонированная заработная плата сдана на расчетный счет — 13 тыс. руб.
5. Выдано из кассы на командировочные расходы — 16 тыс. руб.
6. На расчетный счет зачислен краткосрочный кредит банка — 50 тыс. руб.
7. Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов — 130 тыс. руб.
8. Перечислены налоги в бюджет — 145 тыс. руб.
9. Перечислены банку проценты за кредит — 8 тыс. руб.
10.На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную продукцию — 150 тыс. руб.
11. Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования — 110 тыс. руб.
12. Перечислено с расчетного счета на покупку облигаций — 80 тыс. руб.
13. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованные основные средства — 65 тыс. руб.
14. На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1 долл.— 58,2 руб.) — 20 тыс. долл.
15. С валютного счета перечислены авансы поставщикам (1 долл.— 58,1 руб.) — 18 тыс. долл.
16. С валютного счета перечислены дивиденды учредителям (1 долл.— 58,0 руб.) —10 тыс. долл.
17. С валютного счета оплачены услуги банка (1 долл.— 58,0 руб.) — 1 тыс. долл.
18. С расчетного счета перечислены платежи во внебюджетные фонды и по налогу на доходы физических лиц — 44 тыс. руб.
19. На расчетный счет зачислен доход по облигациям — 11 тыс. руб.
20. На расчетный счет зачислен аванс от покупателя — 43 тыс. руб.
Курс доллара на конец отчетного периода — 57,9 руб.
Ответ
Отчет о движении денежных средств
