В апреле отчетного года предприятие «А» получило от предприятия «Б» по договору купли- продажи материалы на сумму- 3 000 руб. в т.ч. НДС. Материалы переданы в основное производство.

В апреле отчетного года предприятие «А» получило от предприятия «Б» по договору купли- продажи материалы на сумму- 3 000 руб. в т.ч. НДС. Материалы переданы в основное производство.

В мае отчетного года предприятие «А» выполнила работу для предприятия «Б» (согласно договора) на сумму 12 000 руб. в т.ч. НДС. Фактическая себестоимость работ – 8000 руб.

В июне отчетного года предприятие «Б» перечислило на расчетный счет предприятия

«А» стоимость работ (в т.ч. НДС) за минусом стоимости материалов (в т.ч. НДС). Предприятие «А» использует метод – реализация «по отгрузке», налогообложение – НДС «по отгрузке», налог на прибыль – «Кассовый метод».

Требуется: 

1.         Отразить необходимые проводки по предприятию «А». 

2.         Определить налогооблагаемую базу (для налога на прибыль) с учетом полученной выручки