Условие задачи
В апреле отчетного года предприятие «А» получило от предприятия «Б» по договору купли- продажи материалы на сумму- 3 000 руб. в т.ч. НДС. Материалы переданы в основное производство.
В мае отчетного года предприятие «А» выполнила работу для предприятия «Б» (согласно договора) на сумму 12 000 руб. в т.ч. НДС. Фактическая себестоимость работ – 8000 руб.
В июне отчетного года предприятие «Б» перечислило на расчетный счет предприятия
«А» стоимость работ (в т.ч. НДС) за минусом стоимости материалов (в т.ч. НДС). Предприятие «А» использует метод – реализация «по отгрузке», налогообложение – НДС «по отгрузке», налог на прибыль – «Кассовый метод».
Требуется:
1. Отразить необходимые проводки по предприятию «А».
2. Определить налогооблагаемую базу (для налога на прибыль) с учетом полученной выручки
Ответ
1. Отразим необходимые проводки по предприятию А
