Условие:
Имеются следующие прогнозные данные по компании на 2025 г. ($)
май
июнь
Июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
Продажи
85 000
95 000
110 000
120 000
130 000
140 000
150 000
175 000
Закупки
30 000
40 000
70 000
85 000
105 000
120 000
130 000
150 000
З/п
8 000
11 000
14 000
18 000
22 000
24 000
28 000
32 000
Прочие расходы
10 000
12 000
13 000
14 000
14 000
16 000
17 000
19 000
Дивиденды
18 000
40 000
Капитальные расходы
25 000
35 000
Продажи с немедленной оплатой составляют 30% от выручки, с рассрочкой – 70%. Срок отсрочки составляет 2 месяца. Период оборота кредиторской задолженности – 1 месяц.
70% заработной платы выплачивается в месяц начисления, 30% – в следующем месяце. Прочие расходы оплачиваются через два месяца после их возникновения, капитальные расходы – через месяц. Дивиденды выплачиваются через четыре месяца после объявления. Начальный остаток денежных средств на 1 июля составляет $12 000.
Для достижения этой цели было достигнуто соглашение с банком о предоставлении кредитной линии с предельным значением $50 000 в случае необходимости.
Требуется:
а) составить прогнозный отчет о движении денежных средств на второе полугодие 2025 года.
б) прокомментировать соглашение с банком с точки зрения достаточности кредитных средств для поддержания деятельности компании. В случае необходимости предложить свои рекомендации.
