Условие:
PRODUCE WORDL, INC – корпорация, с широчайшим выбором свежих фруктов и овощей. 90 % его бизнеса осуществляется продажей в кредит розничным торговцам, 10 % - продажами любым покупателям в своем магазине с оплатой деньгами.
Между тем, опыт поступления денег от продаж в кредит показывает, что только 2 % всех продаж в кредит поступает в течение месяца продажи, 20 % поступает в месяц, следующий за месяцем продажи, 40 % - во второй месяц после месяца продажи. По ряду объективных причин 38 % от объема продаж в кредит либо оплачивается в третий или последующие месяцы после продажи либо не оплачивается вовсе.
Суммарный объем продаж в ноябре составил 80000 у.е., декабре 105000 у.е.
Предполагаемые объемы продаж: январь 99000 у.е., февраль 166050 у.е., март 149000 Закупки за 1 квартал ожидаются: январь 3400 у.е., февраль 5000 у.е., март 7000 у.е.
Все закупки оплачиваются в месяц, следующий за месяцем приобретения.
Прочие ожидаемые затраты за квартал:
а) заработная плата (январь 20000 у.е., февраль 46000 у.е., март 29000 у.е.);
б) отопление, освещение 8000 у.е.;
в) прочие расходы 6700 у.е.
Остаток на счете денежных средств на 31 декабря 200х года 7000 у.е.
Подготовить помесячный прогнозный отчет о движении денежных средств на 31 марта 200х года
Предполагает ли корпорация взять кредит в течение квартала?
Сколько необходимо занять? (Руководство придерживается политики, что минимальный остаток денежных средств в конце каждого месяца должен составлять 3000 у.е).
