Рассчитайте, чему равен денежный поток от операционной деятельности, если остаток денежных средств на начало отчётного периода составлял 52 млн руб., а на конец отчётного периода - 75 млн руб. За отчётный период компания направила на инвестиционную

Добавлена: 10.04.2026
Обновлена: 10.04.2026
Предмет: Анализ хозяйственной деятельности
Автор: Кэмп

#Методы анализа хозяйственной деятельности
#Финансовая диагностика предприятия

Условие:

Рассчитайте, чему равен денежный поток от операционной деятельности, если остаток денежных средств на начало отчётного периода составлял 52 млн руб., а на конец отчётного периода - 75 млн руб. За отчётный период компания направила на инвестиционную деятельность 14 млн руб. и привлекла финансирование на 27 млн руб. Ответ необходимо записать полным числом без пробелов.

Решение:

1. Дано:

Остаток денежных средств на начало периода ( $ДС_{нач}$ ): 52 млн руб.
Остаток денежных средств на конец периода ( $ДС_{кон}$ ): -75 млн руб. (Обратите внимание, что это отрицательное значение, т.е. кассовый разрыв).
Денежный поток от инвестиционной деятельности ( $ИП$ ): -14 млн руб. (Направление средств на инвестиции — это отток, поэтому берем со знаком минус).
Денежный поток от финансовой деятельности ( $ФП$ ): +27 млн руб. (Привлечение финансирования — это приток, берем со знаком плюс).
Денежный поток от операционной деятельности ( $ОД$ ): ? (Нужно...