Условие задачи
АО «Вектор» 2 августа обратилось в АКБ «Империал» с просьбой об открытии ему депозитного счета наряду с расчетным счетом, который находится в том же банке, на сумму 600000 руб. на срок 90 дней. Процентная ставка по депозиту в банке 5% годовых. По условиям договора проценты зачисляются АО «Вектор» ежемесячно. У клиента на 2 октября образовалась картотека к внебалансовому счету 90902 в сумме 150000 руб. по платежам в бюджет.
Ответ
02 августа перечисление денежных средств с текущего счета на депозитный счет
Дт. 40702 Кт. 42103 Сумма 600 000,00
31 августа начисление процентов
Дт. 70606 Кт. 47426 Сумма 600000,00*5%*29/365= 2383,56 руб.
1 сентября зачисление процентов на расчетный счет
Дт. 47426 Кт. 40702 Сумма 2383,56 руб.
30 сентября начисление процентов
Дт. 70606 Кт. 47426 Сумма 600000,00*5%*30/365=2465,75 руб.
1 октября...