ООО «Колос» обратилось в банк «Партнёр» с ходатайством об открытии кредитной линии для проведения весенне-полевых работ на общую сумму 2 500 тыс. руб. В качестве обеспечения возвратности кредита клиент предложил: § залог сельхозтехники: зерноуборочный

ООО «Колос» обратилось в банк «Партнёр» с ходатайством об открытии кредитной линии для проведения весенне-полевых работ на общую сумму 2 500 тыс. руб.

В качестве обеспечения возвратности кредита клиент предложил:

§  залог сельхозтехники: зерноуборочный комбайн СК-5М-1 «Нива» (2011 года выпуска, оценочная стоимость – 2,2 млн. руб.); трактор «Кировец» К-701-1 (2010 года выпуска, оценочная стоимость – 2,4 млн. руб.);

§  залог здания фермы (здание находится в собственности ООО «Колос», обременения отсутствуют, оценочная стоимость – 3,9 млн. руб.);

§  поручительство молокозавода (финансовое положение поручителя оценивается как хорошее, стоимость его чистых активов – 6 млн. руб.; рентабельность капитала – 5,2 %).

На дату подачи ходатайства о получении кредита ООО «Колос» имеет в банке «Партнёр» текущую задолженность по краткосрочному кредиту, выданному на приобретение запчастей для ремонта сельхозтехники. Уплата процентов по данному кредиту производится заёмщиком своевременно. По ранее полученным кредитам в течение предшествующих 360 дней

ООО «Колос» рассчитывалось своевременно.

Рассмотрев финансовое положение ООО «Колос» и технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия, банк принял решение о предоставлении кредита путём открытия не возобновляемой кредитной линии сроком на 6 месяцев с единовременным погашением основного долга по кредиту. Договор об открытии кредитной линии заключён 20 апреля 2016 года. Процентная ставка установлена в размере 16 % годовых. Проценты за кредит начисляются и погашаются ежемесячно в последнее число месяца, начиная с 30 апреля 2016 года. Взыскание процентов и суммы основного долга предусмотрено путём безакцептного списания с расчётного счёта ООО «Колос», открытого в данном банке. При нарушении сроков возврата кредита и/или уплаты процентов на просроченные суммы проценты начисляются по увеличенной в два раза процентной ставке.

График предоставления кредита:

§  20 апреля – 800 тыс. руб.;

§  12 мая – 900 тыс. руб.;

§  1 июня – 800 тыс. руб.

Требуется

1.   В роли специалиста кредитного отдела банка выбрать вид обеспечения возвратности кредита. Выбор обосновать. При расчёте достаточности обеспечения следует учитывать применяемые банком поправочные коэффициенты, понижающие стоимость принимаемого в залог имущества:

§  для объектов недвижимости – 0,7;

§  для иного имущества – 0,6.

2.   Перечислить документы, которые ООО «Колос» должно представить в банк для получения кредита.

3.   Определить категорию качества ссуды, если финансовое положение заёмщика оценено как среднее. При необходимости создания резервов на возможные потери по ссудам и по условным обязательствам кредитного характера рассчитать размеры резервов по минимальной ставке для соответствующей категории качества ссуды с учётом принятого по ней обеспечения.

4.   Оформить:

а) кредитный договор;

б) дополнительное соглашение к договору банковского счёта; 

в) распоряжение на открытие счетов;

г) распоряжение на выдачу кредита.

5. Определить  сумму  процентов,  начисленных  банком  30.04.2016 и 20.10.2016, приняв во внимание следующие условия:

§  кредит выдаётся в соответствии с графиком;

платежи по начисленным процентам производятся своевременно;

§ на 20 октября 2016 года денежных средств на расчётном счёте

ООО    «Колос» достаточно для погашения основного долга и процентов по кредиту в полной сумме.

6. Указать требования, предъявляемые банком-кредитором к поручителям. 7. Составить бухгалтерские проводки, отражающие процесс кредитования

ООО    «Колос» в банке «Партнёр» (расчётный счёт 40702810700008003126 открыт в банке «Партнёр»). В банке «Партнёр» установлена шестидневная рабочая неделя, выходной день – воскресенье.