Условие задачи
Швейное объединение заключило договор на факторинговое обслуживание с коммерческим банком без права регресса. По условиям договора комиссионное вознаграждение за факторское обслуживание установлено в размере 1,3% от суммы предъявленных счетов. Доля сомнительных долгов составляет 4,5% оборота счетов. Процентная ставка по банковскому кредиту – 14% годовых. Годовой оборот по реализации продукции – 5300 тыс.руб. Доля переуступаемых счетов – 80%.
Требуется:
1. Перечислить документы, которые потребовал банк от заемщика при предоставлении кредита и описать их оформление.
2. Указать счета, открытые заемщику в банке.
3. Определить достаточность и ликвидность залога.
4. Составить график платежей по кредиту и процентам по нему, используя формулу аннуитетов.
5. Рассчитать сумму ожидаемого банком дохода.
6. Составить необходимые бухгалтерские проводки.
Ответ
1. Перечислить документы, которые потребовал банк от заемщика при предоставлении кредита и описать их оформление.
Копии учредительных документов:
- Последняя редакция устава.
- Решение или протокол о назначении директора.
- Паспорт директора.
Копии бухгалтерских документов:
- Отчётность по РСБУ (формы 1 и 2).
Копии хозяйственных документов с контрагентами:
- Договоры с клиентами, по кот...
