В течение дня коммерческим банком совершены следующие кассовые операции, руб.: 1. Оплачены денежные чеки: - ОАО «Богатырь» - 128 560 руб.;

В    течение     дня    коммерческим     банком     совершены следующие кассовые операции, руб.:

1.   Оплачены денежные чеки:

-   ОАО «Богатырь» - 128 560 руб.;

-   ФГБОУ ВО «Университет» – 245 000 руб.;

-    выданы деньги на хозяйственные нужды ЗАО «ТНК» - 4 500 руб.;

-   на командировочные расходы ООО «Электрон» - 11 000 руб.;

-   бухгалтеру банка М.Н. Орлову – 7 000 руб.;

2.      Поступила невыплаченная заработная плата от ЗАО «Труд» - 17 000 руб.;

3.     По объявлению на взнос наличными (ОАО) – 57 600 руб.;

4.           Погашена    задолженность    зав.    склада    банка     за недостачу материальных ценностей – 1 560 руб.

Остаток наличных денег в кассе на начало дня – 345 600 руб.

Аванс кассиру расходной кассы – 350 000 руб.

Требуется: 1. Изложить порядок контроля приходных и расходных кассовых операций в банке; порядок оформления выдачи аванса кассиру расходной кассы.

2.      Заполнить кассовые (приходный и расходный) журналы и справки кассиров приходной и расходной кассы. Произвести сверку кассовых оборотов в конце дня.

3.       Составить бухгалтерские записи и определите остаток кассы на конец дня.