Условие:
В течение операционного дня акционерным банком «Учебный» совершены следующие операции:
На расчетный счет ПАО «Ария» зачислены средства в сумме 10 000 руб., поступившие от плательщика, расчетный счет которого в другом банке.
В связи с поступлением средств на счет ПАО «Ария» произведена оплата расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств.
Работнику банка Никитину П.Л. выдано под отчет на покупку канц. товаров 200 руб. Через 3 часа Никитин П.Л. отчитался по подотчетной сумме: передал в пользование прибор за 195 руб. и вернул остаток наличных в кассу банка.
На основании кредитного договора ПАО «Пилот» выдана ссуда в размере 5 000 000 руб. сроком на 12 месяцев.
По денежному чеку ПАО «Пилот» выданы наличные на выплату заработной платы в размере 20 000 руб.
По заявлению ПАО «Ария» выставлен покрытый аккредитив для расчетов с иногородним поставщиком на сумму 300 000 руб.
Гражданин Власов Р.Д. закрыл срочный вклад сроком на 90 дней в сумме 100 000 руб. Ранее на сумму вклада банк начислил проценты - 1000 руб. Вклад с процентами выдан через кассу банка.
В банкомат были вложены наличные деньги в сумме 1 500 000 руб.
Произведено начисление процентов по ссуде, выданной ранее ПАО «Ария» в размере 2 500 000 руб. под 13% годовых за 30 дней текущего месяца.
Требуется: составить проводки, определить остаток по расчетному счету ПАО «Ария».
