Условие:
Составить бюджет движения денежных средств состоит из четырех разделов
Исходные данные
На начало планируемого периода предприятие имеет следующие остатки:
1. Основные средства — 171000 руб.;
2. Амортизация основных средств — 42 750 руб.;
3. Материалы — 11910 руб.;
4. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям — 11532,1 руб;
5. Денежные средства — 285000 руб.;
6. Расчеты с поставщиками и подрядчиками — 75525 руб.;
7. Расчеты с покупателями и заказчиками — 64030 руб.;
8. Расчеты по налогам и сборам — 9500 руб.;
9. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению — 13490 руб;
10. Уставный капитал — 95000 руб.;
11. Нераспределенная прибыль — 307207 руб.
Согласно решению руководства фирмы необходимо сохранять остаток денежных средств на конец каждого квартала не менее 50 000 руб. Имеется возможность получить краткосрочный кредит под 15 % годовых. Проценты по кредиту начисляются и выплачиваются ежеквартально; относятся на финансовый результат (за счет чистой прибыли).