1. Главная
  2. Библиотека
  3. Бухгалтерский учет и аудит
  4. 15 января ООО «Атлантида» реализовало товар ООО «Австралия» на сумму 106200 руб. в том числе НДС 18%. Себестоимость товара...

15 января ООО «Атлантида» реализовало товар ООО «Австралия» на сумму 106200 руб. в том числе НДС 18%. Себестоимость товара – 81 000 руб. 06 апреля «Австралия» возвратила «Атлантиде»

«15 января ООО «Атлантида» реализовало товар ООО «Австралия» на сумму 106200 руб. в том числе НДС 18%. Себестоимость товара – 81 000 руб. 06 апреля «Австралия» возвратила «Атлантиде»»
  • Бухгалтерский учет и аудит

Условие:

15 января ООО «Атлантида» реализовало товар ООО «Австралия» на сумму 106200 руб. в том числе НДС 18%. Себестоимость товара – 81 000 руб. 06 апреля «Австралия» возвратила «Атлантиде» часть товара на сумму 59000 руб. (в том числе НДС 18%). 

Определить суммы НДС, подлежащие уплате в бюджет и налоговому вычету по соответствующим налоговым периодам. Отразить операции в учете ООО «Атлантида» бухгалтерскими проводками и дать ссылку на разделы и строки декларации по НДС, подлежащие заполнению по вышеназванным операциям. 

Решение:

Таблица 1 Бухгалтерские проводки, январь

В 1 квартале НДС к уплате в бюджет в сумме 16200 руб. (106200*18/118).

В Налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал текущего года будут заполнены разделы:

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика:

По строке 010 ОКТМО региона

По строке 020 - Код бюджетной классификации 1821...

Похожие задачи

Не нашел нужную задачу?

Воспользуйся поиском

AI помощники

Выбери предмет

E
S
А
Б
В
Г
Д
Е
Ж
З
И
К
Л
М
Н
О
П
Р
С
Т
У
Ф
Х
Ц
Ч
Э
Я