если сформировать ОСВ по субсчетам по сч 68 на 28.03.2025 получается кредитое сальдо к уплате, это ж получается с учетом переплаты, если такая имеется у организации по ОСВ 44359,57 должны, открываю ЛК ЕНС там к уплате стоит 47430,85 Разница 3 071,28 ,

Чтобы разобраться с вашей ситуацией, давайте пройдемся по шагам.

Шаг 1: Понимание ситуации

У вас есть кредитовое сальдо по субсчету 68 на 28.03.2025, которое составляет 44359,57 рублей. В личном кабинете ЕНС (Единый налоговый счет) указано, что к уплате стоит 47430,85 рублей. Это означает, что у вас есть разница в 3 071,28 рублей.

Шаг 2: Анализ начисления пеней

Вы упомянули, что есть начисление пеней на сумму 3 082,56 рублей. Это начисление может быть связано с просроченными платежами или другими обязательствами, которые не были учтены в ОСВ.

Шаг 3: Отраж...

Чтобы отразить начисление пеней в вашей бухгалтерской программе, выполните следующие действия:

1. :

• Дебет: 91.2 (Расходы по пеням)
• Кредит: 68 (Расчеты по налогам и сборам)
• Сумма: 3 082,56 рублей

2. в вашей системе. Убедитесь, что сумма пеней добавилась к общему долгу по налогам.

После отражения начисления пеней, проверьте, изменилось ли сальдо к уплате в вашей программе. Оно должно увеличиться на сумму начисленных пеней.

Если сальдо к уплате в ЛК не сходится с обороткой, проверьте следующие моменты:

1. : Убедитесь, что все начисления и платежи по налогу учтены в вашей программе.
2. : Если у вас есть переплата, она должна быть учтена в расчете сальдо.
3. : Возможно, есть другие субсчета, которые могут влиять на итоговую сумму.
4. : Сравните данные из вашей бухгалтерской программы с отчетами, которые вы отправляли в налоговую.

Если после всех проверок расхождения все еще остаются, рекомендуется обратиться к бухгалтеру или специалисту по налогам, который сможет более детально проанализировать вашу ситуацию и помочь с корректировкой данных.

Таким образом, следуя этим шагам, вы сможете разобраться с начислением пеней и сальдо к уплате.