Условие:
Начальное сальдо по счету 60 - 221 000 руб.
Расшифровка сальдо по синтетическому счету №60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»:
— ООО «Виктория» - 28 000 руб.
— ЗАО «Газойл» - 65 000 руб.
— ООО «Рембыт» - 30 000 руб.
— ООО «Водоканал» - 8 000 руб.
— ООО «ЖКХ» - 90 000 руб.
Хозяйственные операции за месяц
№ п/п Содержание операции Сумма (руб.)
1. Поступило топливо от поставщика ЗАО «Газойл» и получена счет-
фактура №123 от 12.12.
- сумма поставки (без НДС) 50 000
- НДС по поставке 9 000
2. Поступил счет № 234 от 11.12 на оплату электроэнергии от ОАО
«Энерго» 6 000
3 12.12 С расчетного счета перечислено ЗАО «Газойл» 100 000
4 14.12 С расчетного счета перечислено ООО «Рембыт» 30 000
5 Поступил счет № 123 от 15.12 на оплату от ООО «Водоканал» 11 400
6 17.12 С расчетного счета перечислено ООО «Водоканал» 15 000
7 17.12 С расчетного счета перечислено ООО «ЖКХ» 60 000
8 Поступил счет№ 567 от 15.12 от ООО «ЖКХ» за коммунальные услуги 40 000
9 Поступил счет № 87 от 20.12 от ООО «Связь» за услуги связи и интернета 25 000
10 20.12 С расчетного счета перечислено ООО «Виктория» 28 000
11 Поступила счет-фактура № 197 от 25.12 от ООО «Рембыт» за ремонт
орг.техники
- сумма ремонта (без НДС)
- НДС от стоимости ремонта 40 400
7 270
12 27.12 С расчетного счета рассчитались с ООО «Рембыт»
45 000
13 28.12 С расчетного счета перечислено ООО «ЖКХ» 50 000
Журнал-ордер № 6 по кредиту счета 60 за 20 г.
Сальдо начальное
№ п/п\tN счета
фактуры, счета Поставщик С кредита счета 60 - в дебет счетов Отметка об оплате Сальдо
на конец месяца
№10 №19 №20 №26 дата с расчетного счета (сумма)
итого
