Условие:
Заполнить ОДДС, определить сальдо денежных потоков и остаток денежных средств на конец месяца по следующим данным. Остаток денежных средств ООО «Актив» на начало отчетного периода – 244тыс. руб. Движение денежных средств по расчётному счету: • оплата поставщикам за материалы, работы, услуги – 400 тыс. руб. • поступило от покупателей за продукцию – 800 тыс. руб. • выплата зарплаты сотрудникам – 100 тыс. руб. • поступления за проданные основные средства – 200 тыс. руб. • возврат долгосрочного займа –300 тыс. руб. • поступления долгосрочного кредита – 500 тыс. руб. • оплата процентов по кредитам – 50 тыс. руб. • выплата дивидендов собственникам – 50 тыс. руб.
• оплата налогов в бюджет – 80 тыс. руб. Поступления от учредителей вклада в УК на р/счет -10 тыс руб, оплата за приобретенный автомобиль- 230 тыс руб. Сальдо денежных потоков: (показать расчет). текущая деятельность – ? • инвестиционная деятельность –? • финансовая деятельность –? Остаток денежных средств на конец отчетного периода – ? Фрагмент ОДДС ООО «Актив» Денежные потоки от текущих операций
Поступления - всего
В т.ч.
Платежи - всего
В т.ч.
Сальдо денежных потоков от текущих операций
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления - всего
В т.ч.
Платежи - всего
В т.ч.
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления - всего
В т.ч.
Платежи - всего
В т.ч.
Сальдо денежных потоков от финансовых операций
Решение:
Ниже приведён пошаговый расчёт для составления отчёта о движении денежных средств (ОДДС), определения сальдо денежных потоков по видам деятельности и вычисления остатка денежных средств на конец месяца. ------------------------------------------------------------ Шаг 1. Исходные данные 1. Остаток денежных средств на начало периода: 244 тыс. руб. 2. Движение денежных средств (суммы указываем в тыс. руб.): • Оплата поставщикам за материалы, работы, услуги: –400 • Поступило от покупателей за продукцию: +800 • Выплата зарплаты сотрудникам: –100 • Поступления за проданные основные ...