Условие задачи
ООО «ОМЕГА»
Юридический и фактический адрес: 107078, г.Москва, ул. Н.Басманная д.11
ИНН/КПП: 7714295930/7714010011
Банковские реквизиты: р/с 40702810700000000915 в КБ «НК-БАНК» (ЗАО) г.Москва
к/с 301018100000000000354 БИК 044599354
Генеральный директор: Иванов Сергей Дмитриевич
Исходные данные:
Справка об остатках по синтетическим счета на 01 октября
На предприятии в течение октября 20__г. по кассе были осуществлены следующие хозяйственные операции:
1. Приходный ордер №134 от 03.10.__.
Поступили денежные средства в кассу с расчетного счета по чеку №123456789 на выплату заработной платы 490 000 руб. и хозяйственные и командировочные расходы 200 000 руб.
2. Приходный кассовый ордер №135 от 04.10.__
Поступили денежные средства в кассу за отпущенную за наличный расчет продукцию 370 000 руб.
3. Приходный кассовый ордер №136 от 05.10.__
Поступили в кассу взносы родителей за содержание детей в детских дошкольных учреждениях 86 000руб.
4. Расходный кассовый ордер №154 от 06.10.__.
По платёжной ведомости №20 выдано из кассы: заработная плата в размере 420 000 руб., единовременная помощь 50 000 руб.
5. Приходный кассовый ордер №137 от 07.10.__.
Поступили денежные средства из банка для выдачи ссуд на индивидуальное жилищное строительство в размере 400 000 руб.
6. Расходный кассовый ордер №155 от 10.10.__.
Выдано из кассы Сергееву Л.В. в возмещение расходов по подотчетным суммам – 2000 руб.
7. Расходный кассовый ордер №156 от 11.10.__.
Выданы работникам организации ссуды на индивидуальное жилищное строительство в размере 400 000 руб.
8. Приходный кассовый ордер №138 от 12.10.__.
Внесен в кассу Носовым С.И. остаток неиспользованных подотчетных сумм – 5000 руб.
9. Расходный кассовый ордер №157 от 13.10.__.
Выдано из кассы Иванову Н.Ф. На командировочные расходы 12 000 руб.
10. Приходный кассовый ордер №139 от 14.10.__.
Поступили в кассу денежные средства на целевое мероприятие в размере 150 000 руб.
11. Приходный кассовый ордер №140 от 17.10.__.
Поступили в кассу взносы работников в частичное погашение стоимости путевок приобретенных за счет организации – 145 000 руб.
12. Расходный кассовый ордер №158 от 19.10.__.
Внесены наличные денежные средства на расчетный счет в банке 991 000 руб.
Задание:
1. Заполните один приходный и один расходный кассовый ордер
2. Заполните кассовую книгу
3. Разнесите данные из кассовой книги в журнал-ордер по кредиту счета 50 «Касса» и ведомость по дебету счета 50 «Касса», выведите конечные остатки.
4. Сформулируйте все совершенные хозяйственные операции, составьте бухгалтерские проводки и занесите информацию в журнал регистрации хозяйственных операций.
Ответ
