Сформулируйте хозяйственные операции и составьте бухгалтерские проводки по данной ситуации в журнале регистрации хозяйственных операций и определите недостающие суммы (за каждый месяц).

ООО «ОМЕГА»

Юридический и фактический адрес: 107078, г.Москва, ул. Н.Басманная, д.11 ИНН / КПП: 7714295930 / 7714010011

Банковские реквизиты: р/с 40702810700000000915 в КБ «НК-БАНК» (АО) г.Москва к/с 30101810000000000354 БИК 044599354

Генеральный директор: Иванов Сергей Дмитриевич

По состоянию на 01.11.20ХХ г. предприятие имеет следующие остатки:

* кредитовое сальдо по счету 69.1 «Расчеты по средствам Фонда социального страхования» – 2136 руб..

кредитовое сальдо по счету 69.2 «Расчеты по страховым взносам в Пенсионный фонд» – 11484 руб.;
кредитовое сальдо по счету 69.3 «Расчеты по страховым взносам в ФФОМС» – 72 руб.; Численность работников – 6 человек.
Установленный срок уплаты страховых взносов – 10-е число каждого месяца.

Тарифы взносов: ПФР = 22%, ФСС = 2,9%, ФОМС = 5,1%. Пороговые величины не превышены.

Фонд оплаты труда, на который начисляются страховые взносы, за 4 квартал 20ХХ г. составил:

В течение 4 квартала 2017 г. предприятие осуществило следующие перечисления с расчетного счета:

08.10.20ХХ г.: П/П № 16, взносы в ПФ РФ за сентябрь (полностью); П/П № 18, взносы в ФСС за сентябрь (полностью);

П/П № 19, взносы в Федеральный ФОМС за сентябрь (полностью); 10.11.20ХХг.:П/П № 39, взносы в ПФ РФ за октябрь (полностью);

П/П № 41, взносы в ФСС за октябрь (полностью);

П/П № 42, взносы в Федеральный ФОМС за октябрь (полностью); 10.12.20 г.: П/П № 75, взносы в ПФ РФ за ноябрь (полностью);

П/П № 77, взносы в ФСС за ноябрь (полностью);

П/П № 78, взносы в Федеральный ФОМС за ноябрь (полностью);

Задание:
1.Сформулируйте хозяйственные операции и составьте бухгалтерские проводки по данной ситуации в журнале регистрации хозяйственных операций и определите недостающие суммы (за каждый месяц).
2. Заполните расчетную ведомость по страховым взносам в ФОМС, ПФ РФ, ФСС РФ за 4 квартал 20ХХ г.