Условие:
Составить корреспонденцию счетов по учету денежных средств на расчетном счете. Составить журнал – орден № 2 и ведомость № 2 по учету денежных средств на расчетном счете. Остаток денежных средств по счету 51 на 01.11. 2020 – 30 000 руб.
Хозяйственные операции за месяц
Дата Номер и название документа Операции Корреспондентский счет Сумма
Дебет Кредит
01.11 Платежное поручение
№ 135 Перечислено с расчетного счета поставщику материалов ООО «Зенит»
25 000
02.11 Чек № 305112
ПКО № 90 Получены наличные в кассу с расчетного счета
8 000
05.11 Выписка с расчетного счета Получена выручка от покупателей за приобретенные товары
66 000
12.11 Платежные поручения
№ 136, 137 Перечислены:
а) налоги в бюджет
б) взносы в Пенсионный фонд
10 900
12 000
15.11 РКО № 71 Из кассы сданы наличные на расчетный счет
36 000
19.11 Платежное поручение
№ 138 Перечислено поставщику
АОЗТ «Ветер»
25 000
21.11 Учредительный договор
Выписка с расчетного счета Поступил первоначальный взнос учредителя 25000
26.11 Договор займа № 1 Получен банковский краткосрочный кредит
100 000
29.11 Чек № 305113
ПКО № 91 Получено с расчетного счета в кассу
36 000
29.11. Платежное поручение
№ 139 Перечислено поставщику за компьютер
ООО «Альянс»
28 500
30.11. Выписка с расчетного счета Поступила арендная плата за 3 месяца вперед (доходы будущих периодов) 45000
30.11 Платежные поручения № 140-141 Перечислено прочим кредиторам 38000
ЖУРНАЛ – ОРДЕР № 2 Сальдо на 01.11.2020 -
Дата
С кредита счета 51 в дебет счетов
Итого по кредиту
счета 51
И Т О Г О
ВЕДОМОСТЬ № 2
Дата
В дебет счета 51 с кредита счетов
Итого
по дебету
счета 51
И Т О Г О
Сальдо на 01.12.2020 -