Условие:
Составьте бухгалтерские записи по счетам синтетического учета по операциям, связанным с движение денежных средств на расчетном счете организации.
На 01.04 на расчетном счете сальдо начальное = 620 000 руб.
Наименование документа
п/п
1.
Содержание хозяйственных операций
Объявление на взнос наличными Nº 17 от 01.04
Получена в банк выручка за реализованные товары
Сумма, руб.
350 000
Дебет
Кредит
2.
Платежное поручение No 112 от 05.04
Перечислено АО «Искра» за доставку товаров
60 570
3.
Выписка с расчетного счета от 05.04
Зачислена краткосрочная ссуда банка под оборотные средства
500 000
4.
Платежное поручение Nº 42 от 06.04
Оплачены счета АО Мосэнерго за электроэнергию
35 520
5.
Платежное поручение Nº 46 от 06.04
Оплачены страховые взносы
19 780
6.
Платежное поручение Nº 47 от 06.04
Перечислено в бюджет
налог на прибыль организаций
НДФЛ
Налог на добавленную стоимость
12 000
8 300
12 360
Денежный чек Nº 121720 от 06.04
Получены деньги в кассу через кассира Соснова И.Р.
7 500
Платежное поручение Nº 64 от 06.04
Получены деньги от ИП Минаковой О.А. за реализованные товары
72 600
Платежное поручение Nº 50 от 06.04
Получены деньги от АО «Гегтар» за реализованные основные средства
170 000
Платежное поручение Nº 38 от 11.04
Оплачены счета за канцелярию
3 100
Выписка банка от 11.04
Частично погашена краткосрочная ссуда банка
12 000
Платежное поручение Nº 101 от 12.04
Произведена оплата процентов за краткосрочный кредит
1 500
Выписка банка от 14.04
Оплачен счет ООО «Аудит» за аудиторские услуги
15 600
Платежное поручение No 73 от 15.04
Перечислено с расчетного счета на открытие аккредитива
60 000
Выписка банка от 16.04
Зачислен аванс ООО «Метель» за проданные товары
250 000
Платежное поручение Nº 131 от 17.04
Перечислена оплата труда работникам за первую половину апреля
120 000
Платежное поручение Nº 87 от 18.04
Оплачены арендные платежи ООО «ЛогоПро» за арендованные основные средства.
25 000
Платежное поручение Nº 129 от 18.04
Получен аванс от ООО «Тема» в счет предстоящей поставки товаров
160 000
Выписка банка от 18.04
Получен возврат средств от поставщика по претензии
2 500
Выписка банка от 18.04
Учредитель внес деньги в счет погашения долга по вкладу в уставный капитал
180 000
Выписка банка от 20.04
Списана комиссия банка
2 000
