В январе отчетного года предприятие «Сами» отгрузила товар на 12 000 руб., в т.ч. НДС. Покупная стоимость отгруженного товара – 8 000 руб. В этом же отчетном периоде предприятие «Сами» приобрело материалы на 6000 руб.

В январе отчетного года предприятие «Сами» отгрузила товар на 12 000 руб., в т.ч. НДС. Покупная стоимость отгруженного товара – 8 000 руб.

В этом же отчетном периоде предприятие «Сами» приобрело материалы на 6000 руб., в т.ч. НДС. С поставщиком материалов предприятие «Сами» рассчиталось на 60%, в т.ч. НДС.

В феврале отчетного года покупатель товара погасил задолженность через расчетный счет на 80%, в т.ч. НДС.

Предприятие использует метод – реализация «по отгрузке», налогообложение – НДС «по отгрузке», налог на прибыль – «Кассовый метод».

 

Требуется:

1.         Отразить необходимые проводки.

2.         Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за 1 квартал отчетного года (открыть счет 68 учебной формы). 

3.         Определить финансовый результат от реализации товара.

4.         Определить налогооблагаемую базу (для налога на прибыль) с учетом оплаченной выручки.