Условие:
Заполнить отчет о движении денежных средств.
Данные для выполнения задания:
Таблица 2.10 - Остатки по счетам на начало периода
Тыс. руб
Код и наименование счета
Остаток по счету на начало периода
Дт
Кт
Сч. 50 « Касса»
8
Сч. 50 «Расчетные счета»
200
Сч. 52 «Валютные счета»
52
Сч. 55 «Специальные счета в банках»
40
Таблица 2.11- Журнал хозяйственных операций за период
Тыс.руб
№ хоз.операции
Наименование хозяйственной операции
сумма
Бухгалтерская запись
Дт
Кт
1
Получено в кассу от покупателей за реализованную продукцию
60
2
Оплачено в кассу за реализованные материальные ценности
20
3
Возвращены в кассу неизрасходованные подотчетные суммы
15
4
Получены по чеку с расчетного счета денежные средства для выдачи заработной платы и на хозяйственные нужды
130
5
Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия
100
6
Выдано из кассы в подотчет на хозяйственные и командировочные расходы
30
7
Оплачено в кассу за облигации
25
8
Зачислены на расчетный счет денежные средства от покупателей за реализованное производственное оборудование
600
9
Зачислены на расчетный счет денежные средства от покупателей за реализованную продукцию
850
10
Зачислена на расчетный счет арендная плата
30
11
Внесены в кассу денежные средства дебиторами
20
12
Внесены в кассу денежные средства работниками организации за нанесенный материальный ущерб
6
13
Получены в кассу денежные средства в счет вклада в уставный капитал
14
14
Сдана из кассы на расчетный счет выручка
158
15
С расчетного счета перечислен аванс поставщикам
70
16
Зачислен на расчетный счет аванс от покупателей по договору.
100
17
Зачислен на расчетный счет долгосрочный кредит
600
18
Перечислены с расчетного счета в бюджет налог на прибыль
100
19
Перечислено с расчетного счета за акции сторонних организаций котирующиеся на фондовой бирже
150
20
Открыт аккредитив
150
21
Перечислено поставщикам за приобретенные материалы
390
22
Погашена с расчетного счета кредиторская задолженность
240
23
Оплачен с расчетного счета вклад в уставный капитал сторонней организации
30
24
Произведено с расчетного счета частичное гашение кредита
60
25
Погашены с расчетного счета проценты по кредиту
10
26
Погашены с расчетного счета проценты по облигациям
10
26
Перечислено продавцу за приобретенное здание под офис
450
27
Перечислено подрядчикам за выполненные работы по строительству производственного цеха
200
28
Погашена задолженность поставщику за материальные ценности за счет средств аккредитива
100
29
Неиспользованная сумма аккредитива зачислена на расчетный счет
50
30
Зачислены на расчетный счет целевые денежные средства из федерального бюджета для производства работ по строительству производственного помещения
220
31
Приобретены долгосрочные облигации, расчет произведен с расчетного счета
20
32
Перечислено с расчетного счета за консультационные услуги по приобретению акций
5
33
Зачислены на расчетный счет штрафы от покупателей за несоблюдение условий договора поставки
60
