Оценить выполнения плана по показателям. Определить влияние экстенсивного и интенсивного подхода к использованию трудовых ресурсов на изменение объема выручки от реализации продукции. Проанализировать влияния структуры кадров и производительности труда рабочих на изменение объема выручки от реализации продукции.
Таблица 1 – Исходные данные
Проанализируем показатели выполнения плана, для этого используем формулу относительного показателя выполнения плана (ОПВП):
ОПВП (%)=Уровень, фактически достигнутый в отчетном периоде/ Уровень, запланированный на отчетный период *100%
Прошлый год.
Объем выручки от реализации продукции:
ОПВП (%)=48700/40200*100%=121,1%
Численность работников всего:
ОПВП (%)=840/810*100%=103,7%
Численность производственных рабочих:
ОПВП (%)=380/364*100%=104,4%
Текущий год.
Объем выручки от реализации продукции:
ОПВП (%)=49000/50100*100%=97,8%
Численность работников всего:
ОПВП (%)=800/830*100%=96,4%
Численность производственн...