Условие задачи
1. ООО осуществляет деятельность по размещению рекламных щитов на улицах г. Новосибирска. Во 2 квартале было установлено 15 рекламных щитов площадью 3,5 кв. м каждый. Сумма уплаченных страховых взносов за 2 квартал; 33.000 руб.
Исчислить единый налог на вмененный доход за 2 квартал; заполнить платежное поручение на его перечисление в бюджет.
Справка: К1 применить к текущему году; К2 определенный в г. Новосибирске.
2. Организация получила выручку от реализации продукции в сумме 2.300. 000руб. в т. ч. НДС 18%. Сумма понесенных издержек производства равна 900 000 руб.в т. ч НДС 18 %. Получена плата за сданное в аренду имущество в сумме 140 000 руб. в т. ч НДС 18%. Получены на безвозмездной основе средства от других организаций в размере 12 300 руб. Необходимо определить сумму налога на прибыль за отчетный период. Отразить его начисление и перечисление налога на счетах бухгалтерского учета; заполнить платежное поручение на перечисление налога в региональный бюджет.
Ответ
1.
Фopмyлa pacчeтa нaлoгoвoй бaзы выглядит cлeдyющим oбpaзoм:
НБ = БД * K1 * K2 * (ФП1 + ФП2 + ФП3),
гдe НБ нaлoгoвaя бaзa;
БД бaзoвaя дoхoднocть, ycтaнoвлeннaя для кoнкpeтнoгo видa пpeдпpинимaтeльcкoй дeятeльнocти;
K1 кoэффициeнт-дeфлятop;
K2 кoppeктиpyющий кoэффициeнт;
ФП1, ФП2, ФП3 з...
