В таблице представлены показатели финансово-хозяйственной деятельности торговой организации за год. Определите сумму НДС и налога на прибыль, подлежащие уплате в бюджет по итогам года.

Определим НДС начисленный:

Объектом обложения (ст. 146 НК РФ) являются операции реализации товаров (работ, услуг) на территории РФ.

НДС 20%:

Выручка от продажи детских кедов

(спортивная обувь):

НДС=14 000*0,2=2800тыс.руб.

Доход от аренды:

НДС=180*0,2=36тыс.руб.

НДС 10%:

Выручка от продажи детских сапог:

НДС=49 500*10/110=4 500тыс.руб.

Итого НДС начисленный= 2800+36+4 500=7 336тыс.руб.

Определим НДС к вычету (ст.171 НКРФ):

От закупочной цены детских кед:

НДС=5600 000*20/120=933 333руб.

От закупочной цены детских сапог:

НДС=19 800*10/110=1800тыс.руб.

Итого НДС к вычету:

НДС=933 333+1800 000=2 733 333руб.

Определим...