Денежные средства в размере 600 000 рублей размещаются в виде рублевого депозита на один год с ежемесячным начислением процентов с капитализацией. Номинальная годовая ставка начисления процентов равна 7,5%.

21 августа 2024
Финансовый менеджмент

Условие:

Денежные средства в размере 600 000 рублей размещаются в виде рублевого депозита на один год с ежемесячным начислением процентов с капитализацией. Номинальная годовая ставка начисления процентов равна 7,5%. Дата начала операции – 19 февраля, год 2018.

Операция прерывается раньше срока. Дата прерывания операции – 20 декабря, год 2018.

Определить начисляемые проценты и наращенные суммы, если, согласно договору, при досрочном расторжении должна быть применена схема:

1) дробного процента;

2) смешанного процента;

3) без начисления процентов за неполный последний период начисления.

При расчетах неполного месяца считать, что в полном месяце 30 дней.

Решение:

Определим полное число кварталов между датами финансовой операции.

Со 19.02.2018 по 20.12.2018 пройдет 3 полных квартала:

1) 19.02.15 19.03.15;

2) 19.03.15 19.04.15;

3) 19.04.15 19.05.15;

4) 19.05.15 19.06.15;

5) 19.06.15 19.07.15;

6) 19.07.15 19.08.15;

7) 19.08.15 19.09.15;

8) 19.09.15 19.10.15;

9) 19.10.15 19.11.15;

1) Следующий период будет длиться уже меньше чем квартал. Значит дробная часть составит r= 30/91 (так как остался один декабрь)

Таким образом, n = 3 + 30/91 = 3 1/3. Так как нам дана годовая номинальная процентная ставка, то необходимо определить ставку, отнесенную к расчетному пери...