Имеются следующие данные о предприятии: 1. В среднем 80% продукции предприятие реализует с отсрочкой платежа, а 20% – за наличный расчет.

Имеются следующие данные о предприятии:

1. В среднем 80% продукции предприятие реализует с отсрочкой платежа, а 20% – за наличный расчет. Как правило, предприятие предоставляет своим контрагентам 30-дневный кредит на льготных условиях. Статистика показывает, что 70% платежей оплачивается контрагентами вовремя, т.е. в течение предоставленного для оплаты месяца, остальные 30% оплачиваются в течение следующего месяца.

2. При установлении цены предприятие придерживается следующей политики: затраты на сырье и материалы должны составлять 65%, а прочие расходы – 15% отпускной цены, т.е. суммарная доля расходов не должна превышать 80%.

3. Сырье и материалы закупаются предприятием в размере месячной потребности следующего месяца; оплата сырья осуществляется с лагом 30 дней.

4. Предприятие намерено наращивать объемы производства с темпом прироста 1,5% в месяц. Прогнозируемое изменение цен на сырье и материалы составит в планируемом полугодии 7,5% в месяц. Прогнозируемый уровень инфляции – 5% в месяц.

5. Остаток средств на счете на 1 января 10 тыс. руб., поскольку этой суммы недостаточно для ритмичной работы, решено её увеличить и меть целевой остаток денежных средств в январе планируемого периода 18 тыс. руб. его величина в последующие месяцы изменяется пропорционально темпу инфляции.

6. Доля налогов и прочих отчислений в бюджет составляет 35 % валовой прибыли предприятия.

7. В марте планируемого года предприятие намерено приобрести новое оборудование на сумму 25 тыс. руб.

Составить помесячный график движения денежных средств на первое полугодие планируемого года. Заполнить таблицу, сделать решения и выводы.