Условие задачи
Имеются следующие данные о выплатах и поступлении денежных средств за 2014 г. на предприятии «Заря», тыс. д. е.:
1) выручка от продажи производственной продукции – 5 770
2) выручка от оказания услуг – 1 900
3) авансы от покупателей в счет оплаты – 200
4) возвращение денежных средств подотчетными лицами – 120
5) получено целевое финансирование по федеральной целевой программе на замену оборудования – 920
6) заработная плата рабочих – сдельщиков – 1 500
7)заработная плата рабочих – повременщиков – 200
8) оплата коммунальных услуг – 220
9) приобретены основные материалы для производства продукции – 1 710
10) приобретены комплектующие изделия – 130
11) приобретены вспомогательные материалы – 150
12) оплата электроэнергии – 400
13) выплачена заработная плата управленческому персоналу – 500
14) авансы, выданные поставщикам – 700
15) выплачены дивиденды по привилегированным акциям – 550
16) поступили арендные платежи – 475
17) получены банковские кредиты – 1997
18) погашена часть долга с процентами – 380
19) перечислены взносы в Пенсионный фонд – 80
20) выплачены проценты по облигациям предприятия – 610
21) оплата рекламных акций организованных для продажи новой продукции – 250
22) оплачены консультационные услуги и услуги аидеррайтинга – 150
23) приобретен пакет обыкновенных акций компании «Восток» – 450
24) получены дивиденды по обыкновенным акциям – 490
2. Чистый денежный поток – 300
Составьте отчет о движении денежных средств.
Ответ
1.1. Выручка = 5 770+1 900+200 = 7870
1.2. Поступили арендные платежи = 475
1.3. Прочие поступления = 920+300 = 1220
2.1. Поставщикам за сырье, материалы, работы, услуги = 220+1 710+130+150+400+700 = 3310
2.2. В связи с оплатой труда работников = 1 500+200+500 = 2200
2.3. Прочие платежи = 80+250+150 = 480
3...
