Условие:
000 «АВС» производит продукции примерно на 200 млн руб. в год с рентабельностью продаж
10% (рассматриваем рентабельность как разницу между выручкой и себестоимостью
производства). Имеются следующие данные о работе предприятия:
- запасов сырья или готовой продукции не имеется: предприятие продает за год все, что
производит;
- предоплата за сырье в среднем 10 дней
- завоз сырья на склад раз в месяц, страховой запас на три дня работы;
- изготовление продукции занимает в среднем 25 дней; доля первоначально расходуемых
материалов 30%, нарастание затрат равномерное;
- время на предпродажную подготовку - 10 дней;
- отгрузка готовой продукции в среднем раз в десять дней;
- готовая продукция продается с отсрочкой платежа в 15 дней.
Определите примерную величину цикла денежной наличности (период, на который в
предприятие нуждается в заемном финансировании) и дополнительные затраты на привлечение
кредита, если ООО «АВС» привлекает кредит по ставке 12% годовых (для упрощения расчетов
считайте, что в году 360 дней)