Условие задачи
Определите собственные оборотные средства, чистый оборотный капитал, финансово-эксплутационные потребности и потенциальный излишек или дефицит ресурсов текущего финансирования ОАО «Свист», на основе следующих данных:
Ответ
Собственные оборотные средства (СОС):
СОС = ЧОК ДЗК
или
СОС= ОА ДЗК КФО
где СОС сумма собственных оборотных активов предприятия;
ДЗК долгосрочный заемный капитал.
ОА=9151+1045+8054+46+6=18302 тыс.руб.
ДЗК=5800 тыс.руб.
КФО=2600+6053=8653 тыс.руб.
СОС=18302-5800-8653=3849 тыс.руб.
Чистый оборотный капитал (ЧОК)
ЧОК = ОА КФО
Где ЧОК чистые оборотные активы;
ОА оборотные активы;
КФО краткосрочные текущие финансовые обязательства.
Или
ЧОК=СОС+ДЗК
ЧОК=3849+5800=9649 тыс.руб.
Текущие финансовые потребност...