1. Главная
  2. Библиотека
  3. Финансы
  4. Компания «Цитадель» занимается разработкой высокоточного оборудования. Продажи компании остаются стабильными в объеме 100...
  • 👋 Решение задач

  • 📚 Финансы

решение задачи на тему:

Компания «Цитадель» занимается разработкой высокоточного оборудования. Продажи компании остаются стабильными в объеме 100 млн. руб. в год. Однако последний финансовый отчет показывает, что средний период погашения дебиторской

Дата добавления: 21.08.2024

Условие задачи

Компания «Цитадель» занимается разработкой высокоточного оборудования. Продажи компании остаются стабильными в объеме 100 млн. руб. в год. Однако последний финансовый отчет показывает, что средний период погашения дебиторской задолженности составляет 90 дней, при том, что в соответствии с договорными условиями этот показатель должен составлять 45 дней. Также появились и безнадежные долги на сумму 5 млн. руб.

Вышеуказанные проблемы в управлении финансами привели компанию к необходимости использования банковского овердрафта под 14% годовых для покрытия кассовых разрывов.

Финансовый директор компании рассматривает как альтернативу кредиту услуги факторинговой компании. Предложение факторинговой компании состоит в следующем:

1)  авансирование 80% суммарной дебиторской задолженности под 12% годовых;

2) обеспечение приведения среднего периода погашения дебиторской задолженности к 45 дням;

3) услуги факторинговой компании за управление дебиторской задолженностью составят 2% от суммарной дебиторской задолженности.

Руководство компании «Цитадель» предполагает, что привлечение факторинговой компании, полностью ликвидирует риск безнадежных долгов и приведет к экономии на административных расходах в размере 500 тыс. руб. в год.

Требуется:

Подготовить аналитическое заключение о том, стоит ли компании «Цитадель» заключать договор с факторинговой компанией? (привести расчеты финансового эффекта).

Ответ

В настоящее время сумма дебиторской задолженности составляет

100/365*90 = 24,66 млн. руб.

В случае заключения договора факторинга сумма дебиторской задолженности снизится до

100/365*45 = 12,33 млн. руб.

80% дебиторской задолженности будет авансировано под 12%, что составит

12,33*0,8*0,12 = 1,18 млн. руб.

20% дебиторской задо...

Потяни

Сводка по ответу

  • Загружено студентом
  • Проверено экспертом
  • Использовано для обучения AI
  • Доступно по подписке Кампус+

Купи подписку Кампус+ и изучай ответы

Кампус Библиотека

  • Материалы со всех ВУЗов страны

  • 1 000 000+ полезных материалов

  • Это примеры на которых можно разобраться

  • Учись на отлично с библиотекой