Условие задачи
Кредит предоставлен организации на следующих условиях: сумма - 600 тыс. руб., срок - полгода, процентная ставка по кредиту 18%. Рассматриваются два варианта погашения кредита:
1. Выплата процентов осуществляется в начале каждого месяца от остаточной суммы долга, а основная сумма погашается в конце каждого квартала равными платежами;
2. Возврат кредита выполняется равными погасительными платежами в конце каждого месяца при ежемесячном начислении процентов.
Составьте план погашения кредита для каждого варианта и определите равнозначны ли для банка данные варианты погашения кредита с точки зрения доходов.
Ответ
1. Выплата процентов осуществляется в начале каждого месяца от остаточной суммы долга, а основная сумма погашается в конце каждого квартала равными платежами;
Определяем сумму возврата кредита равными выплатами основного долга:
R = D/n = 600 / 2 квартала = 300,000 тыс.руб. в квартал (на конец 3 и 6 месяца).
Остаток основного долга:
Dk = D - R(k-1), где
D- сумма всего долга;
k-номер расчетного периода.
Ежемесячно производим начисление процентов по формуле:
I = Dk * i/12,
где I сумма начисленных процентов,
Dk сумма долга на начало периода k,
i/12 процентная ставка за месяц.
В графике платежи отмечаем в к...
