На основании имеющихся данных составить бюджет денежных средств на III квартал текущего года, а также рассчитать требуемый объем краткосрочного финансирования.

В среднем 80% продукции предприятие реализует в кредит, а 20% - за наличный расчет.

Предприятие предоставляет своим контрагентам 30-дневный кредит на льготных условиях (размер льготы в расчет не учитывается). Согласно данным финансовой службы 70% платежей оплачиваются вовремя, т.е. в течение предоставленного дня оплаты месяца, остальные 30% оплачиваются в течение следующего месяца.

Объем реализации на III квартал текущего года составит (в тыс. руб.):

1) июль                      350

2) август                     370

3) сентябрь                420

Объем реализованной продукции в мае составит – 300 тыс. руб., в июне – 320 тыс. руб.

Прочие поступления денежных средств составят (в тыс. руб.):

1) июль                       29

2) август                     14

3) сентябрь                58

Погашение кредиторской задолженности составит в III квартале ( тыс. руб.):

1) июль                      296

2) август                     345

3) сентябрь                395

Прочие платежи составят в III квартале (в тыс. руб.)

1) июль                      38

2) август                     42

3) сентябрь                58

Остаток денежных средств на начало периода составит ( в тыс. руб.):

1) июль                      20

2) август                     36

3) сентябрь                10

Дебиторская задолженность на начало периода составит (в тыс. руб.):

1) июль                      150

2) август                     179

3) сентябрь                202

Требуемый минимум ДС на расчетном счете в месяц составляет 30 тыс. руб.