Рассчитать норму в днях и норматив в рублях запаса денежных средств, если лимит запаса налич-ных денег в кассе предприятия равен 4,2 тыс. руб. Товарооборот предприятия на квартал запланирован 420 тыс. руб. Время пребывания денежной выручки в пути – 1

4 декабря 2025
Финансы

#Анализ ликвидности и платежеспособности
#Казначейский учет и управление ликвидностью

Условие:

Рассчитать норму в днях и норматив в рублях запаса денежных средств, если лимит запаса налич-ных денег в кассе предприятия равен 4,2 тыс. руб. Товарооборот предприятия на квартал запланирован 420 тыс. руб. Время пребывания денежной выручки в пути – 1 день.

Решение:

Для решения задачи необходимо рассчитать норму запаса денежных средств в днях и норматив в рублях.

Шаг 1: Опр...

Норма запаса денежных средств в днях рассчитывается по формуле:

\text{Норма запаса (дни)} = \frac{\text{Лимит запаса наличных}}{\text{Среднесуточный товарооборот}}

Для этого нужно разделить квартальный товарооборот на количество дней в квартале. В квартале обычно 90 дней (3 месяца по 30 дней).

\text{Среднесуточный товарооборот} = \frac{420\,000\, \text{руб.}}{90\, \text{дней}} = 4666.67\, \text{руб.}

Теперь подставим значения в формулу:

\text{Норма запаса (дни)} = \frac{4200\, \text{руб.}}{4666.67\, \text{руб.}} \approx 0.9\, \text{дня}

Норматив запаса денежных средств рассчитывается по формуле:

\text{Норматив запаса (руб.)} = \text{Лимит запаса наличных} + \text{Среднесуточный товарооборот} \times \text{Время пребывания денежной выручки в пути}

Подставим известные значения:

\text{Норматив запаса (руб.)} = 4200\, \text{руб.} + 4666.67\, \text{руб.} \times 1\, \text{день} = 4200\, \text{руб.} + 4666.67\, \text{руб.} = 8866.67\, \text{руб.}

Норма запаса денежных средств:
Норматив запаса денежных средств:

Таким образом, мы рассчитали норму в днях и норматив в рублях запаса денежных средств.

Не нашел нужную задачу?Воспользуйся поиском

AI помощники

Выбери предмет

EVIEWS

SPSS

Естествознание

Ценообразование и оценка бизнеса

Черчение