Чтобы рассчитать потребность в краткосрочном кредите, необходимо проанализировать денежные потоки строительной организации по месяцам. Мы будем учитывать авансы, потребности в опла...
- Аванс в начале месяца: 12,0 млн руб.
- Потребность в оплате материалов: 5,0 млн руб.
- Расходы на оплату труда: 3,5 млн руб.
- Оплата аренды машин: 2,0 млн руб.
- Оплата работ: 0,0 млн руб. (нет работ в этом месяце)
5,0 + 3,5 + 2,0 + 0,0 = 10,5 млн руб.
12,0 - 10,5 = 1,5 млн руб.
- Аванс в начале месяца: 6,0 млн руб.
- Потребность в оплате материалов: 6,0 млн руб.
- Расходы на оплату труда: 4,0 млн руб.
- Оплата аренды машин: 2,0 млн руб.
- Оплата работ: 15,0 млн руб.
6,0 + 4,0 + 2,0 + 15,0 = 27,0 млн руб.
6,0 - 27,0 = -21,0 млн руб. (недостаток средств)
- Аванс в начале месяца: 0,0 млн руб.
- Потребность в оплате материалов: 6,0 млн руб.
- Расходы на оплату труда: 4,5 млн руб.
- Оплата аренды машин: 2,0 млн руб.
- Оплата работ: 18,0 млн руб.
6,0 + 4,5 + 2,0 + 18,0 = 30,5 млн руб.
0,0 - 30,5 = -30,5 млн руб. (недостаток средств)
- Аванс в начале месяца: 0,0 млн руб.
- Потребность в оплате материалов: 6,8 млн руб.
- Расходы на оплату труда: 4,5 млн руб.
- Оплата аренды машин: 2,0 млн руб.
- Оплата работ: 18,0 млн руб.
6,8 + 4,5 + 2,0 + 18,0 = 31,3 млн руб.
0,0 - 31,3 = -31,3 млн руб. (недостаток средств)
Теперь мы можем рассчитать общую потребность в краткосрочном кредите, основываясь на отрицательных остатках:
- Месяц 2: -21,0 млн руб.
- Месяц 3: -30,5 млн руб.
- Месяц 4: -31,3 млн руб.
Для покрытия всех отрицательных остатков необходимо взять кредит, равный сумме абсолютных значений отрицательных остатков:
- Потребность в кредите = 21,0 + 30,5 + 31,3 = 82,8 млн руб.
Краткосрочный кредит необходим для покрытия текущих расходов организации, так как в месяцы 2, 3 и 4 наблюдается значительный дефицит средств. Без привлечения кредита организация не сможет выполнить свои обязательства по оплате материалов, труда и аренды, что может привести к задержкам в работе и потере репутации.
Таким образом, организация должна взять краткосрочный кредит в размере 82,8 млн руб. для обеспечения своей финансовой устойчивости и выполнения всех обязательств.
