1. Главная
  2. Библиотека
  3. Инвестиции
  4. Инвестор Георгий Андреевич заключил договор о брокерско...
Разбор задачи

Инвестор Георгий Андреевич заключил договор о брокерском обслуживании с фирмой «Колокольчик» 15 января 2024 года и в тот же день купил на бирже 800 акций ПАО «Газпром» по 131,52 рубля за 1 акцию. Акции были проданы 15 сентября 2024 года по 138,73 рубля за

  • Предмет: Инвестиции
  • Автор: Кэмп
  • #Анализ и оценка ценных бумаг
  • #Управление инвестиционным портфелем
Инвестор Георгий Андреевич заключил договор о брокерском обслуживании с фирмой «Колокольчик» 15 января 2024 года и в тот же день купил на бирже 800 акций ПАО «Газпром» по 131,52 рубля за 1 акцию. Акции были проданы 15 сентября 2024 года по 138,73 рубля за

Условие:

Инвестор Георгий Андреевич заключил договор о брокерском обслуживании с фирмой «Колокольчик» 15 января 2024 года и в тот же день купил на бирже 800 акций ПАО «Газпром» по 131,52 рубля за 1 акцию. Акции были проданы 15 сентября 2024 года по 138,73 рубля за акцию, договор с брокерской фирмой прекращен в тот же день. Комиссионные за совершение сделок составили 0,1 % от каждой сделки, плата по договору о брокерском обслуживании — 300 рублей в месяц. Дивиденды в расчете на 1 акцию составили 7,89 рубля. Другими акциями инвестор в этот период не владел и каких-либо иных операций с акциями не совершал. Для упрощения расчетов считать, что плата по договору о брокерском обслуживании была удержана одномоментно при прекращении договора. Другие расходы инвестора в связи с приобретением акций и их хранением считать равными нулю.
Какую доходность получил бы инвестор в пересчете на год за счет роста курса акций и дивидендов в отсутствие налогообложения и расходов на оплату услуг брокера?
Какую доходность получил бы инвестор в пересчете на год за счет роста курса акций и дивидендов с учетом налогообложения, но без учета расходов на оплату услуг брокера?
Какую доходность реально получил инвестор в пересчете на год за счет роста курса акций и дивидендов с учетом налогообложения и расходов на оплату услуг брокера?

Решение:

Для решения задачи сначала определим основные параметры сделки.

1. Дано:

  • Количество акций: N=800N = 800
  • Цена покупки (PbuyP_{buy}): 131,52131,52 руб.
  • Дата покупки: 15.01.202415.01.2024
  • Цена продажи (PsellP_{sell}): 138,73138,73 руб.
  • Дата продажи: 15.09.202415.09.2024
  • Количество месяцев владения: 88 месяцев (с 1515 января по 1515 сентября).
  • Дивиденды на 1 акцию (DD): 7,897,89 руб.
  • Комиссия брокера (kk): 0,1%=0,0010,1\% = 0,001 от суммы сделки.
  • Плата за обслуживание: 300300 руб./мес. ×8\times 8 мес. =2400= 2400 руб.
  • Налоговая ставка на доход от продажи и дивиденды: 13%=0,1313\% = 0,13.

Суммы сделок:...

Внутри — полный разбор, аргументация, алгоритм решения, частые ошибки и как отвечать на каверзные вопросы препода, если спросит

Попробуй решить по шагам

Попробуй один шаг и продолжи в режиме обучения или посмотри готовое решение

Какой из следующих факторов не влияет на налогооблагаемую базу при расчете налога на доходы физических лиц (НДФЛ) от операций с ценными бумагами в России?

Что нужно знать по теме:

Что нужно знать по теме

Алгоритм решения

Топ 3 ошибок

Что спросит препод

Выбери предмет