Условие:
Необходимо продумать систему внутреннего контроля в организации.
1)Составьте перечень документов, которые должны быть разработаны в организации, исследованной в Задании 1, и что в этих документах должно быть зафиксировано. Особое внимание обратить на формирование системы внутреннего контроля
Задание необходимо выполнить по схеме:
1. Перечень угроз, выявленных в задании 1. Темы 7. По функциональ-ным составляющим.
2. Угроза. Что контролируется. Название документа. Что должно быть прописано в документе (через перечисление)
3 Угроза. Что контролируется. Название документа. Что должно быть прописано в документе (через перечисление)
4. и т.д.
….
2). Представить перечень документов, которые должны быть созданы в организации для организации системы внутреннего контроля и борьбы с кор-поративным мошенничеством.
Решение:
Ниже приведён пошаговый подход к разработке системы внутреннего контроля с учетом выявленных угроз, а также перечень необходимых документов для борьбы с корпоративным мошенничеством. -------------------------------------------------- Шаг 1. Определение перечня угроз по функциональным составляющим Предположим, что в задании 1 (Темы 7), были выявлены следующие угрозы для различных функциональных областей организации: 1. Угроза нарушения финансовой отчетности и мошеннических операций в области финансов. 2. Угроза коррупционных схем и конфликта интересов в управлении персоналом. 3. Угроза утечк...