1. Главная
  2. Библиотека
  3. Налоги
  4. Расчет налогов и взносов за 2022 года ООО «Морелта» ДОХОДЫ 1. Выручка за 2022г –2 400 000 руб.(ндс 20% в том числе) 2. Пол...

Расчет налогов и взносов за 2022 года ООО «Морелта» ДОХОДЫ 1. Выручка за 2022г –2 400 000 руб.(ндс 20% в том числе) 2. Получен кредит – 500 000 руб. 3. Получены пени за невыполнение договора -20 000 руб.

«Расчет налогов и взносов за 2022 года ООО «Морелта» ДОХОДЫ 1. Выручка за 2022г –2 400 000 руб.(ндс 20% в том числе) 2. Получен кредит – 500 000 руб. 3. Получены пени за невыполнение договора -20 000 руб.»
  • Налоги

Условие:

Расчет налогов и взносов за 2022 года ООО «Морелта»

ДОХОДЫ

  1. Выручка за 2022г –2 400 000 руб.(ндс 20% в том числе)
  2. Получен кредит – 500 000 руб.
  3. Получены пени за невыполнение договора -20 000 руб.

РАСХОДЫ

  1. З/П – 50 000 руб. в месяц
  2. Работает 1 чел-к (детей нет), зарплата выплачивается в последний день месяца
  3. Страховые взносы по основному тарифу – 30%
  4. Материалы (ндс 20% в том числе) - 480 000 руб.
  5. Услуги банка – 12 000 руб.
  6. Неустойка – 2 000 руб.

Составить задание и расчет налогов (ПРИБЫЛЬ, НДС, НДФЛ и Страховые взносы) за год.

Решение:

Расчет страховых взносов:

База для расчета страховых взносов за год = 50 000 руб. * 12 месяцев = 600 000 руб.

Страховые взносы за год = 600 000 руб. * 30% = 180 000 руб.

В том числе ПФР (22%) = 600 000 руб. * 22% = 132 000 руб.

ФОМС (5,1%) = 600 000 руб.* 5,1% = 30 600 руб.

ФСС (2,9%) = 600 000 руб. * 2,9% =17 400 руб.

Расчет НДФЛ:

База для расчета НДФЛ за год = 50 000 руб. * 12 месяцев = 600 000 руб.

НДФЛ за год = 600 000 руб. * 13% = 78 000 руб.

Расчет НДС:

НДС начислен (с выручки) = 2 400 000 руб. * 20 / 1...

Похожие задачи

Не нашел нужную задачу?

Воспользуйся поиском

AI помощники

Выбери предмет

E
S
А
Б
В
Г
Д
Е
Ж
З
И
К
Л
М
Н
О
П
Р
С
Т
У
Ф
Х
Ц
Ч
Э
Я