Комплексная задача по расчету налоговых обязательств. Торговое предприятие ООО «Эффект» в отчетный период провело следующие хозяйственные операции. 1. 5 января предприятие приобрело автомашину «Волга-31029» стоимостью 145 000 руб. (в том числе НДС) на

Комплексная задача по расчету налоговых обязательств.

Торговое предприятие ООО «Эффект» в отчетный период провело следующие хозяйственные операции.

 1. 5 января предприятие приобрело автомашину «Волга-31029» стоимостью 145 000 руб. (в том числе НДС) на средства, взятые в кредит;
банка. В I квартале предприятие оплатило текущий ремонт автомашины
на сумму 5 000 руб.

2. С 1 февраля предприятие приобрело у сторонней организации
охранно-пожарную сигнализацию на сумму 7 000 руб. (в том числе НДС)
и установила ее.

3. В течение I квартала были приобретены материалы на сумму 3 600
руб. (в том числе НДС). Списано материалов по акту на сумму 1 600 руб.

4. Движение товара за I квартал (см. таблицу 1):

5. Предприятие оплатило поставщикам за товар в I квартале: перечисле­нием с расчетного счета 3 млн. руб. и наличными из кассы — 525 000 руб.

Движение товара в торговом предприятии ООО «Эффект» за 1 квартал

6. Поступило денежных средств в оплату за товар (товар, проданный в розницу, оплачен полностью): перечислением на расчетный счет — 1 млн.
900 тыс. руб.; наличными в кассу — 900 000 руб.

7. На предприятии числятся сотрудники:

9. В. Петров имеет двоих детей: один ребенок в возрасте 4 года, вто­рой 20 лет, учащийся высшего учебного заведения.

Всем сотрудникам выплачена премия за производственные результа­ты в I квартале в размере 10 % оклада.

10. Прочие расходы предприятия за 1 квартал:

а) транспортные по доставке товара на склад предприятия в сумме 5 670 руб. (в том числе НДС);

б) оплачена аренда помещения за 6 мес. в сумме 12 000 руб. (в том числе НДС);

в) получен счет на оплату услуг за пользование компьютерной сетью Интернет на сумму 3 600 руб. (в том числе НДС);

г) оплачены услуги городской телефонной сети в сумме 5 460 руб.(в том числе НДС);

д) оплачены командировочные расходы сотрудникам предприятия в сумме 4 300 руб.;

е) оплачены услуга по изготовлению рекламного щита в сумме 5 450 руб. (в том числе НДС);

з) оплачены услуги аудиторской фирмы на сумму 2 040 руб. (в том числе НДС);

и) оплачены услуги фирмы по оформлению учредительных докумен­тов, изготовлению печати и штампа на сумму 2 300 руб. (без НДС);

к) выплачены проценты банку за кредит в сумме 23 562 руб.

11. оплачены услуги банка согласно имеющемуся договору в сумме 400 руб.

Предприятие применяет систему налогообложения – ОСН.

Необходимо рассчитать все налоговые обязательства ООО «Эффект».

Рассчитать налоговые обязательства.