Условие:
Определите сумму НДС к уплате в бюджет и сроки перечисления платежей и подачи налоговой декларации.
Условие задачи:
В 2 квартале текущего года произошли следующие хозяйственные операции:
1. Организация заключила договор подряда на строительство хоз. постройки на сумму 1200 000 руб., в т.ч. НДС. В этом же квартале работы были выполнены и приняты заказчиком.
2. Фирма отгрузила покупателю 1870 единиц продукции по цене 1100 руб./шт. Ставка НДС -10%.
3. Организация строит задание хозяйственным способом: затраты по строительству составили – материалы – 380 000 руб., амортизация оборудования – 8 000 руб., зар/плата строителей – 660 000 руб. страховые взносы 30,9%.
4. Фирма арендует произв. здание и с согласия арендодателя продает право аренды за 13 800 руб. НДС с цены продажи - 20%.
5. Организация приобрела сырье на сумму 125 000 руб., вт.ч. НДС. Счет- фактура не продавцом предоставлен.
6. На балансе числится легковой, а/м, по которому НДС был включен в стоимость. Первоначальная стоимость - 450 000 руб., амортизация — 370 000 руб. А/м продан за 410 000 руб., включая НДС.
7. Переданы безвозмездно материалы, покупная стоимость которых равна 157 000 руб. Рыночная цена материалов составляет 240 000 руб.
8. На балансе числятся запасы, по которым НДС был включен в стоимость. Покупная стоимость 248 000 руб. запасы были проданы за 340 000 руб., включая НДС.
9. Фирма отгрузила покупателю 850 единиц продукции по цене 1380 руб./шт. Ставка НДС -10%.
10. Бухгалтером были произведены командировочные расходы на сумму 12 800 руб. в том числе НДС.
1. Организация приобрела компьютер за 120 000 руб, в т.ч. НДС. Счет фактура не предоставлен.
2. Фирма арендует произв. здание и с согласия арендодателя продает право аренды за 15 800 руб. НДС с цены продажи - 20%