Определите: ) НДС к уплате в бюджет; б) налог на прибыль Доходы от продажи основных Выручка с НДС 120 млн. руб. средств с НДС - 4 млн. руб. Затраты на сырье и материалы с НДС - 65 млн. руб. Оплата труда персонала, занятого в производстве- 20 млн. руб.

Добавлена: 12.05.2026
Обновлена: 12.05.2026
Предмет: Налоги
Автор: Кэмп

#Налоговый учёт и отчётность
#Налоговое администрирование

Определите: ) НДС к уплате в бюджет; б) налог на прибыль Доходы от продажи основных Выручка с НДС 120 млн. руб. средств с НДС - 4 млн. руб. Затраты на сырье и материалы с НДС - 65 млн. руб. Оплата труда персонала, занятого в производстве- 20 млн. руб.

Условие:

Определите:\na) НДС к уплате в бюджет; б) налог на прибыль
Доходы от продажи основных
Выручка с НДС 120 млн. руб.
средств с НДС - 4 млн. руб.
Затраты на сырье и материалы с НДС - 65 млн. руб.
Оплата труда персонала, занятого в производстве- 20 млн. руб.
Оплата труда управленческого персонала - 5 млн. руб.
Страховые начисления на оплату труда 30%
Транспортные расходы по доставке продукции заказчикам с НДС - 2,5 млн. руб.
Затраты на рекламу с НДС - 12 млн. руб.
Амортизация основных средств - 0,190 млн. руб.
Налог на имущество - 0,027 млн. руб.

Решение:

Определение НДС к уплате в бюджет:
- Выручка с НДС: 120 млн. руб.
- Средства с НДС: 4 млн. руб.
- Затраты на сырье и материалы с НДС: 65 млн. руб.
- Транспортные расходы с НДС: 2,5 млн. руб.
- Затраты на рекламу с НДС: 12 млн. руб.
Сначала найдем сумму НДС, которую компания должна уплатить в бюджет. Для этого нужно определить входящий и исходящий НДС.

Исходящий НДС:
- Выручка с НДС = 120 млн. руб.
- НДС на выручку = 120 млн. руб. / 1,2 * 0,2 = 20 млн. руб.
Входящий НДС:
- Затраты на сырье и материалы: 65 млн. руб. / 1,2 * 0,2 = 10,83 млн. руб.
- Тр...