Условие задачи
Организация в налоговом периоде(месяце) отгрузила продукцию на 1298 тыс.руб. в т. ч. НДС. Половина была оплачена денежными средствами, вторая половина обменена на необходимое сырье. Сырье получено и оприходовано.
Организация приобрела, оприходовала и оплатила материалы на сумму 472 тыс.руб., включая НДС,(на партию материалов на 118тыс.руб., в т.ч. НДС 18тыс. нет счета фактуры)
Получена предоплата в сумме 150 тыс.руб. Списана дебиторская задолженность в связи с истечением срока исковой давности за счет резерва по сомнительным долгам в размере 250тыс.руб.
Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.
Ответ
Определим НДС начисленный:
От отгруженной продукции:
НДС=1298*20/120=216,333тыс.руб.
От предоплаты:
НДС=150*20/120=25тыс.
Итого НДС начисленный = 241,333тыс.руб.
Определим НДС к вычету:
НДС о...
