Условие:
Основным видом деятельности организации ООО «АКТИВ» является производство продукции е ее реализация. В отчетном периоде выручка от реализации продукции составила:
(1) 1 600 000 руб., в том числе НДС - 20%;
(2) 350 000 руб., в том числе НДС – 10%;
В отчетном периоде организация получила доход от аренды собственного помещения в размере (3) 324 000 руб., в том числе НДС – 20%.
Организация реализовала материалы на общую сумму (4) 140 000 руб., в том числе НДС 20%.
Организация имеет (5) 1800 акций сторонней организации (ПАО «ТЕМП»). Сумма дивидендов, выплаченная со стороны ПАО «ТЕМП» в расчете на 1 акцию (6) 190 руб.
В течение отчетного периода организация:
израсходовала на производство готовой продукции сырья и материалов (7) 330 000 руб.;
приобрела услуг сторонних организаций на сумму (8) 425 000 руб., в т. ч. НДС 20%, стоимость услуг полностью отнесена на затраты;
затраты на оплату труда составили (9) 440 000 руб.
начисления на заработную плату составили (10) 30,2%.
в отчетном периоде всем работникам выплачена материальная помощь по (11) 2 000 руб. (всего работников (12)) – 21 чел.;
размер амортизационных отчислений (13) 245 300 руб.
прочие расходы организации составили (14) 114 000 руб., в т. ч. НДС – 20%;
сумма уплаченных штрафов и пеней – (15) 10 540 руб.
Налогооблагаемая (остаточная) стоимость имущества организации:
на начало первого месяца отчетного периода (16) 5 248 555 руб.;
на начало 2 мес. отчетного периода (17) 5 140 333 руб.;
на начало 3 мес. отчетного периода (18) 4 998 212 руб.;
на начало 4 мес. отчетного периода (19) 3 854 999 руб.,
на начало 5 мес. отчетного периода (20) 4 850 555 руб.,
на начало 6 мес. отчетного периода (21) 4 122 333 руб.,
на конец отчетного периода (22) 4 024 888 руб.
Рассчитать налоги, уплачиваемые организацией, в том числе в качестве налогового агента. Результаты расчета свести в таблицу 2:
Таблица 2
Результаты расчетов
