1. Главная
  2. Библиотека
  3. Налоговое право
  4. Налоговая инспекция прислала требование о предоставлени...
Разбор задачи

Налоговая инспекция прислала требование о предоставлении пояснений в расхождении показателей налоговых деклараций по налогу на прибыль за три месяца 2023 года и декларации по НДС за первый квартал 2023 года. В декларации по налогу на прибыль выручка

  • Предмет: Налоговое право
  • Автор: Кэмп
  • #Финансовое право
  • #Бюджетное право
Налоговая инспекция прислала требование о предоставлении пояснений в расхождении показателей налоговых деклараций по налогу на прибыль за три месяца 2023 года и декларации по НДС за первый квартал 2023 года. В декларации по налогу на прибыль выручка

Условие:

Налоговая инспекция прислала требование о предоставлении пояснений в расхождении показателей налоговых деклараций по налогу на прибыль за три месяца 2023 года и декларации по НДС за первый квартал 2023 года.
В декларации по налогу на прибыль выручка составила 125 млн рублей.
В декларации по НДС выручка составляет 100 млн рублей.

Подготовьте ответ для налоговой службы с пояснением возможных причин расхождений.

Решение:

1. Дано

  1. Декларация по налогу на прибыль (за три месяца 2023 года): Выручка составила 125125 млн рублей.
  2. Декларация по НДС (за I квартал 2023 года): Выручка (облагаемая НДС база) составила 100100 млн рублей.
  3. Расхождение: 125 млн−100 млн=25125 \text{ млн} - 100 \text{ млн} = 25 млн рублей.

2. Найти

Подготовить проект ответа с пояснением возможных причин расхождения в 2525 млн рублей между выручкой по налогу на прибыль и выручкой по НДС.

3. Решение: Анализ расхождений

Расхождения между выручкой, отражаемой в декларации по налогу на прибыль (согласно ПБУ/ФСБУ), и налоговой базо...

Внутри — полный разбор, аргументация, алгоритм решения, частые ошибки и как отвечать на каверзные вопросы препода, если спросит

Попробуй решить по шагам

Попробуй один шаг и продолжи в режиме обучения или посмотри готовое решение

Какая из перечисленных причин наиболее вероятно объясняет расхождение между выручкой по налогу на прибыль и налоговой базой по НДС, если выручка по налогу на прибыль выше?

Что нужно знать по теме:

Что нужно знать по теме

Алгоритм решения

Топ 3 ошибок

Что спросит препод

Выбери предмет