Условие:
В 3 квартале получен аванс от контрагента 20 000 000 р. С НДС; не израсходованный аванс составил 14 000 000 с НДС, который перешел в 4 квартал. Сколько и какие налоги заплатит ЮЛ на ОСНО за 3 квартал и 4 квартал?
Решение:
- По условию юридическое лицо, работающее на общей системе (ОСНО), получило в 3‑м квартале аванс на сумму 20 000 000 рублей с НДС. Из этой суммы фактически оказаны услуги или поставлены товары на часть – эквивалент 20 000 000 – 14 000 000 = 6 000 000 рублей (с НДС). Остальные 14 000 000 рублей остаются неосуществлёнными в 3‑м квартале и переходят в 4‑й квартал.
- При расчётах удобно выделять сумму без НДС и сам НДС. Стандартная ставка НДС для большинства операций равна 20%. Если сумма с НДС равна X, то база (без НДС) определяется как: X/1,20, а сумма НДС – как: X – (X/1,20) и...
Внутри — полный разбор, аргументация, алгоритм решения, частые ошибки и как отвечать на каверзные вопросы препода, если спросит
Попробуй решить по шагам
Попробуй один шаг и продолжи в режиме обучения или посмотри готовое решение
Что нужно знать по теме:
Что нужно знать по теме
Алгоритм решения
Топ 3 ошибок
Что спросит препод
Похожие задачи