Условие задачи
При заключении договора купли-продажи иностранной валюты между резидентами Российской Федерации уполномоченный банк выступил в качестве поверенного на основании договора поручения, заключенного с продавцом иностранной валюты – резидентом Российской Федерации. В ходе проверки деятельности продавца иностранной валюты орган валютного контроля квалифицировал указанный договор как сделку, нарушающую действующее валютное законодательство Российской Федерации. Продавец иностранной валюты – резидент РФ обжаловал действия органа валютного контроля в судебном порядке.
Какое решение должен вынести арбитражный суд. Дайте юридическую квалификацию действиям Банка.
Ответ
Для начала стоит отметить, что в соответствии со ст. 1 ФЗ от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле к резидентам относятся:
физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации;
постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации (в том числе профессиональные участники внешнеэкономической деятельности, включенные в перечень профессиональн...
