Условие задачи
Общество произвело следующие хозяйственные операции:
Произведено продукции на сумму 44 млн. руб. Отгружена со склада готовая продукция на сумму 11 млн руб.;
Поступила оплата от покупателей за реализованную продукцию - 10,8 млн руб.;
Переданы товары собственного производства региональному дистрибьютору на консигнацию - 24 млн.;
Реализованы товары с консигнационного склада дистрибьютора на сумму - 6 млн.руб. (в том числе НДС)Поступил аванс от покупателей - 9 млн. руб. 9 000 000*20/120;
Отпущено в производство сырье на сумму 1,2 млн. руб. (в том числе НДС);
18.01 приобретена и принята к учету производственная линия стоимостью 36 млн руб.(в т.ч. НДС).
Определить налоговые обязательства по НДС за отчетный период для Общества. Все суммы (кроме сумм оплаты) даны без НДС, если не указано иное.
Ответ
НДС начисленный (исходящий):
С отгруженной продукции 11 000 000 руб. * 20 % = 2 200 000 руб.
С реализации товаров (в том числе НДС): 6000 000 * 20\120 = 1000 000р.
С поступившего аванса от покупателей: 9000 000 руб. / 20 \120 = 1 500 000 руб.
Ит...
