Условие:
ООО "Альфа-Инвест" является плательщиком НДС на общей системе налогообложения. Во II квартале 2024 года организация осуществила следующие операции:
Реализовала товары на внутреннем рынке на сумму 3 540 000 руб. (включая НДС)
Оказала транспортные услуги населению на сумму 472 000 руб. (включая НДС 20%).
Реализовала товары, облагаемые по льготной ставке 10%, на сумму 1 320 000 руб. (включая НДС 10%).
Экспортировала продукцию в Казахстан на сумму 850 000 руб. (НДС 0%). Полный пакет документов, подтверждающих экспорт, предоставлен в налоговый орган своевременно.
Получила аванс от покупателей в счет предстоящих поставок на сумму 708 000 руб. (включая НДС 20%).
Приобрела материалы для производства на сумму 1 416 000 руб. (включая НДС)
Оплатила коммунальные услуги на сумму 118 000 руб. (включая НДС 20%).
Приобрела компьютерную технику стоимостью 354 000 руб. (включая НДС 20%), которая была оприходована и введена в эксплуатацию в текущем квартале.
Приобрела товары, облагаемые по ставке 10%, для перепродажи на сумму 825 000 руб. (включая НДС 10%).
В текущем квартале реализовала товары, по которым в предыдущем квартале был получен аванс в размере 236 000 руб. (включая НДС 20%).
Требуется:
Рассчитать сумму НДС, начисленную по всем налогооблагаемым операциям.
Рассчитать сумму НДС, подлежащую вычету.
Определить итоговую сумму НДС к уплате в бюджет за II квартал 2024 года.
